Ir al contenido principal

Diferencias entre un testamento y un fideicomiso

Diferencias clave entre testamentos y fideicomisos

Los testamentos y los fideicomisos difieren en varios aspectos en cuanto a cómo se crean y para qué se destinan dentro de un plan patrimonial. Compararlos uno al lado del otro puede facilitar la comprensión de qué función cumple cada uno en la planificación patrimonial.

En cuanto a las desventajas, los testamentos pueden ser impugnados después de la muerte de una persona, lo que puede complicar la disposición de su patrimonio. Los fideicomisos, por su parte, pueden resultar costosos de establecer y mantener para las personas con patrimonios complejos. Un fideicomiso revocable tampoco ofrecería ninguna protección contra demandas de acreedores, ya que los activos del fideicomiso técnicamente siguen perteneciéndote a ti.

El papel del tribunal de sucesiones en la planificación patrimonial

Cuando alguien muere, lo que sucede después depende de si tiene un testamento, un fideicomiso o ambos.

Si tienen un testamento y han nombrado a un albacea, esa persona puede presentar una solicitud al tribunal de sucesiones para iniciar el proceso sucesorio. Un albacea es una persona designada por el testador o testador para hacer cumplir los términos del testamento. Si no se nombra a un albacea en el testamento o no hay testamento, entonces cualquier persona puede solicitar al tribunal de sucesiones que se le designe para ese cargo.

Una vez que se inicia el proceso sucesorio,  el albacea tiene ciertas obligaciones que debe cumplir. Entre ellas se incluyen inventariar todos los bienes del patrimonio de la persona fallecida, notificar a los acreedores sobre su muerte, liquidar los bienes si es necesario para pagar las deudas pendientes y pagar los impuestos sobre el patrimonio u otros impuestos requeridos. También distribuyen los bienes a los beneficiarios o herederos designados. Las leyes estatales pueden permitir que los albaceas cobren una tarifa del patrimonio por realizar esas tareas.

El tiempo que lleva completar un proceso sucesorio depende del patrimonio en cuestión. Un patrimonio grande o complejo puede tardar más en completarse, y también puede haber demoras si uno o más de los miembros de la familia de la persona fallecida deciden impugnar los términos del testamento. El tribunal de sucesiones tendría que celebrar una audiencia para determinar si esas impugnaciones son válidas.

Mientras tanto, la transferencia de activos a un fideicomiso permite a los herederos evitar el proceso sucesorio y sus inconvenientes asociados. No solo puede proteger los activos, sino que también obtiene el beneficio de la privacidad, ya que los términos del fideicomiso no tienen que ingresarse en el registro público.

¿Puede un fideicomiso en vida evitar el impuesto federal al patrimonio?

El impuesto federal sobre el patrimonio, también conocido como impuesto a la muerte, es un impuesto sobre el derecho de una persona a transferir su propiedad después de su muerte. En la mayoría de los casos, no se exige que los patrimonios simples presenten una declaración de impuestos sobre el patrimonio ante el Servicio de Impuestos Internos. Sin embargo, si tiene un patrimonio complicado, es posible que deba considerar  el posible impacto de los impuestos sobre el patrimonio .

Por lo general, los herederos no tienen que preocuparse por tener que pagar impuestos sobre sucesiones a menos que haya una cantidad considerable de activos en juego. Según las normas de exención del impuesto sobre sucesiones federales del IRS, los impuestos sobre sucesiones no se aplican hasta ciertos límites. Estos son los umbrales de exención del impuesto sobre sucesiones para 2023 y 2024:

  • Hasta 12,92 millones de dólares para las personas que mueran en 2023
  • Hasta 13,61 millones de dólares para quienes mueran en 2024

Estos montos se duplican en el caso de las parejas casadas. Entonces, ¿puede un fideicomiso en vida reducir lo que debe en impuestos sobre sucesiones?

La respuesta corta es no, ya que transferir una propiedad a un fideicomiso no elimina su obligación de pagar el impuesto a las sucesiones, si corresponde. Aunque la propiedad se encuentre en un fideicomiso, sigue siendo parte de su patrimonio sujeto a impuestos.

Sin embargo, es posible que pueda eliminar activos de su patrimonio sujeto a impuestos y minimizar los impuestos sobre el patrimonio mediante un fideicomiso irrevocable. Si esa es una estrategia que le interesa, puede resultarle útil hablar con un abogado especializado en planificación patrimonial que se especialice en fideicomisos irrevocables y gestión de impuestos sobre el patrimonio. Ellos pueden ayudarlo a decidir qué tipo de fideicomiso tiene más sentido a efectos fiscales.

Los formularios legales exactos que necesitará para crear un testamento o un fideicomiso dependen de dónde viva. Nuevamente, las leyes estatales determinan el proceso y los documentos legales necesarios para establecer un fideicomiso en vida o hacer un testamento.

Es posible encontrar los formularios legales que necesita para redactar un testamento o un fideicomiso por su cuenta en Internet. Si tiene sentido redactar un testamento o un fideicomiso sin la ayuda de un abogado depende de su patrimonio.

Si no tiene muchos bienes ni hijos menores a los que cuidar, podría redactar un testamento legal en menos de una hora. Asimismo, es posible que pueda crear un documento de fideicomiso simple utilizando un programa de software en línea.

Los programas de software para testamentos y fideicomisos también pueden incluir documentos legales adicionales que quizás desee agregar a su plan patrimonial. Pueden incluir:

  • Formularios de poder notarial
  • Formularios de poder notarial financiero
  • Formularios de inventario de activos
  • Formularios de planificación patrimonial para activos digitales
  • Documentos de testamento vital para cuidados al final de la vida

Considere tanto un testamento como un fideicomiso para una planificación patrimonial integral

Al comparar un fideicomiso con un testamento, recuerde que uno no necesariamente tiene como objetivo reemplazar al otro. Tanto un testamento como un fideicomiso pueden ayudarlo a administrar los activos de su patrimonio de diferentes maneras. Revisar sus activos y pensar en lo que desea que suceda con ellos en última instancia puede ser un buen punto de partida para decidir si tiene sentido tener solo un testamento en su plan patrimonial o un testamento y un fideicomiso.

Preguntas frecuentes

¿Los planificadores financieros ayudan con la planificación patrimonial?

Los planificadores financieros ofrecen asesoramiento a los clientes sobre cómo alcanzar sus objetivos financieros. Parte de eso puede incluir ayudarlos a crear una estrategia para satisfacer sus necesidades de planificación patrimonial. Si bien un planificador financiero no reemplaza a un abogado especializado en planificación patrimonial, puede ayudarlo a evaluar cómo encajan los testamentos y los fideicomisos en su plan financiero general.

¿Es seguro utilizar herramientas de planificación patrimonial en línea?

Los programas en línea pueden ser una opción legítima y de bajo costo para crear testamentos y fideicomisos. Al elegir qué herramienta de planificación patrimonial utilizar, es útil considerar la variedad de características y beneficios que ofrece, para qué está diseñado el programa y cuánto costará. También puede que desee verificar si las tarifas que paga por usar la herramienta incluyen la revisión de su testamento o fideicomiso por parte de un abogado autorizado.

¿Qué protege un fideicomiso?

Los fideicomisos revocables se pueden utilizar para proteger y administrar activos mientras usted aún está vivo, y también le permiten dirigir su administración después de que usted ya no esté. Por ejemplo, si desea asegurarse de que sus hijos se gradúen de la universidad antes de poder recibir dinero de un fondo fiduciario, puede incluir una estipulación en el documento del fideicomiso para que lo hagan. Los fideicomisos también protegen su privacidad, ya que no están sujetos al proceso sucesorio.

Entradas populares de este blog

Becas en Estados Unidos

Como ciudadanos de  USA  nos cuesta encontrar alguna oportunidad para estudiar una carrera, mas les costaria a personas que no residen en la unión americana o personas que aún no cuentan con un estatus migratorio definido. Puede que tengas algunas opciones como para no dejar de soñar, oportunidades se encuentran alli, solo tienes que hacer una profunda búsqueda para encontrar lo que más deseas. Si eres recibido en alguna institución ellos podrían correr con gastos necesarios para que puedas estudiar. Haciendo todo el esfuerzo posible podrias encontrar alguna intitucion que acceda a tus necesidades. Algunas de las instituciones se encuentran en esta lista, son las que tienen mas las becas para estudiantes internacionales. Cada una cuentan con procesos diferentes incluyendo fechas de solicitud y requisitos. Es recomendable obtener su solicitud de FAFSA  antes de solicitar alguna beca. AMHERST COLLEGE https://www.amherst.edu/ BATES COLLEGE http://w...

Empresas reclutadoras en Mexico para la visa H-2A / H-2B para trabajar en Estados Unidos

Aguascalientes Isaías Rodríguez López Independencia #5 Asientos Aguascalientes 20710. Agricultura, construcción, jardinería y mataderos. Trabaja con la agencia Del-Al Associates, Inc. Chiapas Juan Francisco Loera Muñoz Calle Abasolo Norte #47 Huixtla Chiapas. Trabaja con la agencia Confederación Nacional de Productores Mexicanos, S.A. Durango Alfonso Hernández Deras Carlos Trujillo #502 Col. Azteca Durango Durango 34190.Trabaja con la agencia Del-Al Associates, Inc. Jorge G. Sicsik Arévalo Aquiles Serdan #115 Francisco I. Madero Durango 34770.Trabaja con la agencia Del-Al Associates, Inc. José Guillermo Mathus Fonseca Adelfa #17 Local 2 Fraccionamiento Jardines Durango 34200.Trabaja con CSI Labor Services Guanajuato Antonio Méndez Guerrero #98 Iramuco Guanajuato.Trabaja con la agencia Van Hoeketen Greenhouses, Inc. Adrián Martínez Centro Comercial Villas Manchegas Carretera Libre Guanajuato-Silao Km 5.5 Guanajuato Guanajuato 36250. Especialista en colocación...

Organizaciones ayudan a inmigrantes con trámites migratorios

  Recursos para inmigrantes y refugiados* Con la nueva toma de gobierno se ha visto mucho miedo entre la comunidad inmigrante de Estados Unidos. Hemos recopilado una serie de organizaciones encargadas de asistir a inmigrantes en sus trámites. Debido a la gran demanda de servicios, estas organizaciones cuentan con listas de espera o una tardanza en asistir a la comunidad, usted debe calificar para estos pogramas de acuerdo a tamaño familiar, salarios, localidad, etc. El estado de Washington es el hogar de miles de inmigrantes y refugiados. Si usted o alguien que conoce necesita ayuda para comprender los posibles impactos o tiene problemas relacionados con las restricciones de viaje o para obtener la visa o la documentación de refugiado adecuadas, las siguientes agencias y organizaciones estatales podrían ayudarlo. Proyecto de derechos de los inmigrantes del noroeste Northwest Immigrant Rights Project  (NWIRP) es una organización de servicios legales reconocida a nivel naciona...